天和網天和財務頻道消息：德國漢高公司已實現其銀行賬戶信息和每日余額可見度的自動化.這符合內部審計準則,優化其賬戶結構和銀行關系,并且提升其對資金流動、交易對手和外匯的風險管理能力。該案例研究 在gtnews網站發起的2012年度全球企業財政風險管理項目評選中獲得好評和榮譽。

全球公司漢高憑借知名品牌和頂級技術馳騁在家庭洗衣護理業、化妝品業和粘膠劑業領域。該公司將總部設立在德國的杜塞爾多夫，擁有4萬7千員工（其中80% 工作在海外市場），在全球市場上算是最向國際看齊的德國本土公司。公司在全球57個國家擁有生產基地。在2011財政年度，該公司銷售額為150億歐元， 營業收入約為20億歐元。

漢高希望通過提高銀行賬戶信息和每日余額的可見度來改善其對交易對手、資金流動和外匯交易的風險管理能力。

項目目標

漢高決定在全球公司中推行其理念：推動其全球擴張同時嚴格管控金融部門。具體地說，該公司希望解決的問題顯然是以自動化的方式獲取銀行賬戶信息（包括授權簽署者、商業目標等）和每日余額的可見度。

其目的包括以下四個方面：

1. 遵守內部審計準則，核實全球所有銀行賬戶的現金余額。

2. 鞏固和優化其銀行賬戶結構及全球銀行關系，并且在內部報告系統中隨時可調取這些信息。

3. 提升交易對手的風險管理能力以及公司應對經濟行業變化的能力。

4.有效地管理匯率風險（通過銀行、地區和實體）和突然的市場波動。

這些目標附帶產生一個結果，漢高也想實現其銀行賬戶、操作要求、授權簽署人、附加的透支額度以及其他屬性的公開透明。這些信息然后以不同方式顯示，以調節適應漢高的組織結構。

項目實施

在選擇花旗的財務可視系統之前，德國漢高的研究團隊分析了市場上能夠用于功能和成本的系統。目的是要選擇一個可以用于全球實施的有可行性能力及能夠進行記錄追蹤的供應商。此外,供應商還需要和德國漢高在世界各地所使用的大多數銀行有直接的關系。

這些要求很必要，以確保德國漢高可以在一年以內實現其內部目標。2010年12月開始進行供應商的選擇,而選擇花旗的財務可視系統是在2011年3月。僅 僅開始實施項目8周，德國漢高就已經上傳了其賬戶、子公司、組織和報告結構等方面的數據，而且花旗已經為漢高定制了反映其公司需求及結構的研究報告。

阻礙及困難

正如所預料到的，項目實施階段遇到的最大困難就是讓德國漢高所有的銀行每天向花旗發送客戶對賬單（MT940）。有時候，前沿市場的銀行因為無法掌握全部 要求，導致在處理這些請求的時候效率很慢。作為彌補措施，財務可視系統允許德國漢高（或者地方的子公司）手動輸入余額信息（或者使用文件上傳）來協助那些 無法向花旗銀行發送客戶對賬單（MT940）的銀行。

這項業務是由公司管理層內部贊助，逐一進行日常的實施，并且每個子公司努力使每個銀行都能向花旗發送客戶對賬單（MT940）。

項目范圍外的利益

這個項目可以減少因為提供多次客戶對賬單而產生的額外的銀行費用。項目啟動后，子公司收到客戶對賬單，總公司要求還要把客戶對賬單發給花旗財務可視銀行識 別代碼(BIC)地址。主項目即將結束的時候，德國漢高和花旗發起了一個試點項目，把利用財務可視系統集中收到的客戶對賬單分配給需要該信息的子公司，而 這比起從第三方銀行獲得多個客戶對賬單更具有成本效益。

這個項目預期之外的一個利益就是，在項目實施期間，休眠賬戶以及無關緊要的銀行賬戶將被關閉，這樣減少了全球在用賬戶的數目，并減少了額外的成本支出。

結論

德國漢高已經每天都能保證所有賬戶在項目范圍內的可視性。根據這一信息，公司總部就可以和每個子公司之間進行有意義的交流。例如，如果一個賬戶在一個月之 內沒有一點進出帳，那么將討論是否還有商業意義去保留這個賬戶。可用資金流動性的每日可視性已經成為管理交易對手和匯率風險的得力助手，使德國漢高可以立 即看到哪些銀行持有歐元，或者在那個時間它所透露給一個特定銀行的信息。